Налоговые льготы: кому положены и как получить, необходимые документы, правила получения

Содержание
  1. Что такое налоговые льготы. Кто может ими воспользоваться
  2. Определение понятий
  3. Общие условия предоставления
  4. Кому положены послабления
  5. Имущественные
  6. Транспортные
  7. Земельные
  8. Социальная поддержка в данном вопросе
  9. Перечень необходимых документов
  10. Виды и особенности предоставления налоговых льгот пенсионерам
  11. Законодательное регулирование вопроса
  12. Виды
  13. Имущественные
  14. Земельные
  15. Транспортные
  16. НДФЛ
  17. Порядок оформления
  18. Куда нужно обращаться
  19. Заявление
  20. Перечень необходимых документов
  21. Предоставление льгот для различных групп пенсионеров
  22. Военные
  23. Работающие
  24. Ветераны труда
  25. Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос
  26. Налоговый вычет за обучение: что это, кому положен и как получить, необходимые документы, особенности и правила использования
  27. Критерии получения вычета за обучение своих братьев/сестер
  28. Как получить налоговый вычет за собственное обучение
  29. Учеба в каких образовательных учреждениях дает право на налоговый вычет
  30. Экономия на автомобиле за счет льгот по транспортному налогу
  31. Льготные категории налогоплательщиков
  32. Оформление льгот
  33. Список документов, предоставляемых для оформления
  34. Льготы юридического лица по транспортному платежу
  35. Связь между Платоном и транспортным налогом
  36. Срок подачи заявления о предоставлении льготы
  37. Какие документы нужны для льгот
  38. Какие конкретно документы необходимы для получения льготного проездного пенсионерам
  39. Какие конкретно документы необходимы пенсионеру для льготного проезда в элек3чке ленинградской области
  40. Оформление льгот на услуги ЖКХ: какие конкретно необходимы документы
  41. Порядок оформления льгот на услуги ЖКХ разными категориями граждан, нужные документы
  42. Совет 1: Как оформить льготы (преференции) инвалидм групп
  43. Документы для оформления льготы (преференции) на услуги ЖКХ
  44. Особенности и Виды предоставления налоговых льгот пенсионерам
  45. Кому положены льготы (преференции) на оплату услуг ЖКХ и как их взять
  46. Какие конкретно необходимы документы чтобы получить детские пособий? Перечень нужных документов
  47. Что необходимо знать и какие конкретно требуются документы чтобы получить льготу ЖКХ ветеранами труда
  48. Льготы (преференции) по оплате услуг ЖКХ в 2018 году

Что такое налоговые льготы. Кто может ими воспользоваться

Налоговые льготы: кому положены и как получить, необходимые документы, правила получения

Любой хозяйствующий объект, работающие граждане, владельцы имущества уплачивают обязательные платежи в бюджет.

В последние годы подход к взиманию налогов меняется в сторону увеличения ставок налогообложения и ужесточения ответственности за пропуски платежей.

Пенять на новые условия бесполезно, лучше узнать о возможностях снижения налогового бремени за счет предоставляемых льгот.

Определение понятий

С юридической стороны смысл льгот заключается в предоставлении субъекту более лояльных условий исполнения гражданских обязательств. В финансовом плане льготы предполагают уменьшение законным способом платежной нагрузки.

Основой для предоставления льгот по налогам служит 407 статья НК РФ, где установлены общие принципы и условия льготирования. По отдельным видам послабления устанавливаются регионами.

В любом случае предусмотрено несколько способов их предоставления:

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

  • изъятие – из перечня налогообложения гражданина или юр. лица убирается какой-то объект, за который не нужно перечислять действующую ставку. Такой тип послаблений применяется к различным имущественным платежам;
  • освобождение – принцип схож с вышеуказанным способом, а вот объектом выступают государственные денежные пособия, платежи, какие-то начисления;
  • скидки – предполагает снижение ставки на определенный период времени. Применяется в хозяйственных отношениях;
  • отсрочка – налогоплательщику предоставляется право сдвинуть на более поздние сроки внесение платежа;
  • налоговая амнистия – позволяет исполнить налоговые обязательства субъектам, нарушившим график платежей, без начисления штрафных санкций.

Освобождение от платежей может быть полным и постоянным или же распространять действие на часть дохода, отдельные объекты и ограниченный период времени.

Общие условия предоставления

Вне зависимости от типа налогов и категории налогоплательщика (физическое это лицо или юридическое) для получения налоговых преимуществ нужно отвечать установленным требованиям по следующим позициям:

  • субъект относится к определенной категории или имеет особый статус (малоимущий гражданин, многодетная семья, предприятие особой экономической зоны или организация, занятая в стратегически важной сфере деятельности и т. д.);
  • существует доход/поступления от деятельности, освобожденные от налогообложения;
  • производит траты на установленные цели и затем ему возвращается часть расходов;
  • владеет имуществом, выведенным из налогообложения.

Важнейшее обстоятельство получения льгот по налогам – заявительный характер. Изначально послабления не являются обязанностью претендента.

Если необходимо воспользоваться своими правами, субъект оформляет право на льготы через подачу заявления (например по транспортному или имущественному взносам в бюджет).

Если льгота не оформлена в установленном порядке, налоги платятся на общих основаниях даже при наличии потенциального права.

Кому положены послабления

В штате предприятий и организаций есть сотрудники, в чьи обязанности входит взаимодействие с налоговой службой. Профессиональные финансисты знают все нюансы налогообложения и порядок получения льгот.

Сложнее гражданам, большинство из которых не обладает даже элементарными познаниями в столь сложной сфере. Поэтому рассмотрим детальнее льготные возможности именно этой категории плательщиков.

Имущественные

Сегодня сложно найти человека, который не обладает какой-либо недвижимостью: квартирой, частным домом или дачей, комнатой. Для государства любой собственник такого имущества – это «источник» бюджетных поступлений, ведь платить в казну нужно и за жилые, и за нежилые помещения, принадлежащие гражданину на праве частной собственности.

Напомним, статья 401 НК установила следующие объекты для бюджетных платежей данного типа:

  • квартиры, дома ИЖС;
  • гаражи, машино-места;
  • объекты незавершенного строительства;
  • иные строения и помещения в собственности.

От налогообложения человек может освобождаться в случае принадлежности к социально уязвимой категории или при изъятии объекта из налоговой системы. В общей сложности 407 ст. НК установила порядка 15 льготных категорий граждан по имущественному налогообложению. Рассмотрим основных претендентов.

Социально уязвимые собственники жилья (освобождение от уплаты). С 2015 года появилась возможность сэкономить на имущественных платежах у следующих граждан:

  • пенсионеры, в том числе военные по выслуге лет;
  • кавалеры орденов Славы, герои СССР и РФ;
  • ветераны ВОВ или воины-афганцы;
  • инвалиды 1 и 2 групп, а также инвалиды с детского возраста;
  • участники ядерных испытаний, ликвидаторы аварий на ядерных объектах.

Важное условие. Изъятию из налогообложения подлежит только один объект в собственности из каждого вида. К примеру, у человека есть гараж, квартира и недостроенный загородный дом: здесь в бюджет ничего платить не нужно. Но если у пенсионера две квартиры, с одной из них (на выбор собственника) придется перечислить платеж исходя из кадастровой оценки.

Для всех собственников. При расчете налога с жилых объектов абсолютно все собственники уменьшают налогооблагаемую базу объектов в следующих пределах:

  • комната – 10 кв. м.;
  • квартира – 20 кв. м.;
  • дом – 30 кв. м.

При общей площади квартиры 65 «квадратов» для расчета налога берутся 45 кв. метров, загородного дома площадью 123 кв. метра – 97 «квадратов», при квадратуре комнаты в 18 м. налог исчисляют с 8 «квадратов».

Граждане, покупающие или продающие недвижимость (вычет на покупку жилья).

Приобретая в собственность объект недвижимости, человек вправе обратиться за вычетом НДФЛ в сумме 13% от стоимости приобретения. В 2017 году продолжает действовать ограничение в 2 млн. рубля.

Максимум, на какую сумму стоит рассчитывать, – 260 тыс. рублей. Но и эти деньги для семьи со средним достатком существенны.

В случае продажи квартиры для продавца недвижимости также есть определенные послабления:

  • если квартира в собственности более 5 лет – налог не уплачивается;
  • владение объектом менее 5-летнего срока – налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн. рублей. Вычет применяется однократно в отношении одного объекта.

Транспортные

Налоги на автомототранспортные средства относятся к региональным платежам. В этой области федеральное законодательство дает общие рекомендации и устанавливает рамки, за которые нельзя выходить законодательной власти субъектов.

Общие условия освобождения от транспортного налога включают следующие условия:

  • если мощность двигателя АМТС не дотягивает до установленного в регионе минимального стандарта;
  • при продаже авто, когда общая выручка оказалась меньше 250000 рублей, а также меньше или равна стоимости его покупки;
  • когда продавец владел отчуждаемой машиной меньше 3 лет.

НК РФ исключил из системы налогообложения следующие типы транспортных средств:

  • автомобили легковые, оборудованные для передвижения инвалидов, иные авто, полученные через органы соцобеспечения, с мощностью до 100 л.с.;
  • специализированная техника сельхозпроизводителей (трактора, комбайны и т. д.);
  • маломощные моторные лодки с двигателем до 5 «лошадей»;
  • ТС в угоне (при подтверждении противоправного факта).

Возможность получения льготы по транспортному налогу гражданам следует уточнять в местных органах СЗН.

Земельные

Земля стала объектом правоотношений не так давно, но практически сразу же попала под пристальное внимание налоговых органов.

Земельное налогообложение разрабатывается и регулируется на уровне субъектов РФ с учетом требований гл. 31 НК РФ. Так, предельно допустимые величины налоговых ставок учреждены в ст.

394 и для земель, находящихся в индивидуальном обороте (ИЖС, ЛПХ) не должны превышать 0,3 % от кадастровой оценки надела.

По части предоставления льгот на земельный налог федеральные нормы носят рекомендательный характер. В числе льготников могут оказаться:

  • инвалиды и ветераны ВОВ, боевых действий;
  • граждане с инвалидностью 1 и 2 группы;
  • герои России и СССР;
  • участники ядерных испытаний и аварий на радиационных объектах;
  • граждане, проживающие в территориях, пострадавших от аварии на ЧАЭС.

Окончательное решение принимается региональными органами власти.

Социальная поддержка в данном вопросе

Эти преференции предоставляются с учетом социального статуса субъекта, иногда – социальной роли в обществе. В первом случае производится уменьшение исчисляемой базы НДФЛ с заработной платы особым категориям граждан:

Также статья 218 НК устанавливает дополнительные социальные льготы на исчисление подоходного налога:

  • инвалидам ВОВ и ликвидаторам аварии ЧАЭС – уменьшение базы на 3000 рублей;
  • при снижении физиологических функций до 1 и 2 групп инвалидности, получении звания героя России – на 500 рублей.

Аналогично вычетам по недвижимости в социальной сфере возможен свой перерасчет налогов:

  • за обучение ребенка в ВУЗе, ССУЗе, колледже;
  • приобретение налогоплательщиком полиса ДМС;
  • оплату лечения и медикаментов;
  • за благотворительность;
  • пожертвование религиозным организациям легитимного вероисповедания.

Получить социальные вычеты можно как в отношении самого себя или близкого родственника.

Перечень необходимых документов

Вопреки сложившемуся мнению, оформление налоговых льгот не потребует сражений на «бюрократических баррикадах». Да, документы собрать нужно.

Что Но это стандартный набор подтверждающих льготные права бумаг:

  • общегражданский паспорт;
  • подтверждения принадлежности к особым социальным категориям: пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, среднем заработке, из отделений СЗН и т. д.;
  • заявление на предоставление конкретной льготы (образец всегда найдется у налогового инспектора или на портале ФНС);
  • при оформлении имущественных льгот нужны свидетельства на право владения, договора сделок, иные профильные документы в зависимости от типа преференции.

Поскольку российская налоговая система подчинена платежным периодам и срокам, льготы следует оформлять с учетом этих нюансов. Детальную консультацию предоставят инспектора региональных подразделений ФНС.

О правах на получение послаблений при уплате взносов в бюджет смотрите в следующем видеосюжете:

Рекомендуем другие статьи по теме

Виды и особенности предоставления налоговых льгот пенсионерам

Налоговые льготы: кому положены и как получить, необходимые документы, правила получения

Налоговые льготы для пенсионеров являются одним из важных направлений формирования социальной политики. Это связано с тем, что большая часть затрат граждан направлена на отчисление различных денежных сумм в пользу государственной казны. Освобождение пенсионеров хотя бы от части таких обязательств является хорошей помощью со стороны Федерального правительства.

Законодательное регулирование вопроса

Налоги – один из способов обогащения государства. В РФ кроме общефедерального налогообложения также предусмотрены отчисления, направляемые в муниципальные бюджеты. В связи с этим Правительство России дает возможность региональным органам власти устанавливать свои границы налоговых льгот. Но они не могут выходить за рамки законодательства РФ.

Таблица № 1 «Нормативно-правовые акты, статьи которых учитываются при формировании налоговых субсидий гражданам на пенсии»

Указанный список нормативно-правовых актов не является исчерпывающим и может быть дополнен Указами Президента «О порядке деятельности ПФР», а также «О заявительном характере начисления субсидий и льгот». Кроме того, во внимание берутся Постановления правительства и локальные Распоряжения Губернаторов.

Виды

Полный список, какие налоговые льготы имеют пенсионеры, указан в Налоговом Кодексе Российской Федерации. Документ содержит исключительный перечень поощрений, обозначая граничные меры их применения в регионах. На основании зафиксированных границ, муниципалитеты воплощают в жизнь свою политику, ориентируясь на локальный валютный запас.

Имущественные

Каждый гражданин, в том числе и пенсионер, обязан оплачивать в пользу государства налог за недвижимое имущество. Необходимость осуществления таких отчислений распространяется на всех владельцев, в чьей собственности находятся объекты недвижимости или их части.

Согласно действующему законодательству, пенсионеры, независимо от оснований выхода на заслуженный отдых, полностью освобождаются от оплаты налога, но только на один из объектов каждой категории. К таким категориям принято относить:

  • квартира;
  • дом;
  • гараж;
  • дача;
  • нежилые помещения;
  • коммунальная квартира.

Таким образом, имея две квартиры, пенсионер должен платить налог только за одну из них. Что удобно, гражданин вправе самостоятельно выбирать, за какой объект не оплачивать денежные взыскания.

Кроме того, в некоторых регионах России дополнительно предоставляются скидки на второй объект недвижимости. Такие скидки рассчитываются исходя из квадратуры помещения. Субсидия устанавливается таким образом, что от необходимой суммы отчислений отнимается доля квартиры (которая налогообложению не подлежит).

Важно! Оформление такого поощрения не доступно гражданам пенсионного возраста, которые имеют в личном владении недвижимости на общую стоимость свыше 300 миллионов рублей.

Земельные

Льготы пенсионерам по налогам на землю государством не гарантируются, но такие виды поощрений могут применяться отдельно каждым регионом, в зависимости от финансовых возможностей местной казны. Кроме того, НК РФ строго ограничивает список претендентов, которые могут рассчитывать на такие поощрения. К ним относятся:

  • инвалиды;
  • участники ВОВ;
  • ветераны труда;
  • ликвидаторы аварии на ЧАЭС.

Если администрация области приняла решение о возможности применения земельных субсидий, то применяется такой алгоритм расчета скидок. От общей площади участка отнимается конкретное число квадратных метров (10, 20 или 40), которые при вычете налога учитываться не будут.

Транспортные

Владельцы автомобилей также могут рассчитывать на свой букет социальных льгот. И, учитывая, что транспортная политика – это прерогатива муниципальных властей, формирование скидок на транспортное налогообложение также относится к функциям регионального правительства. Так, полностью освобождаются от выплат такие категории лиц:

  • инвалиды;
  • ветераны ВОВ;
  • герои РФ или СССР;
  • граждане, награжденные Орденом Славы.

В противном случае транспортный налог может взиматься таким способом:

  • предоставление скидок, но только при соблюдении граничной мощности двигателя;
  • оформление льгот, если объем двигателя не превышает установленные пределы;
  • скидки, независимо от характеристик транспортного средства.

В некоторых регионах и вовсе нет скидок на транспортные налоги. Также, субсидия распространяется исключительно на тех владельцев, в чьей собственности имеется лишь один автомобиль.

НДФЛ

Подоходный налог с граждан, достигших пенсионного возраста, не взимается. Это правило распространяется на все виды доходов, которые связаны со статусом пенсионера. Но, если гражданин после достижения пенсионного возраста продолжает официальный труд, то заработная плата подлежит налогообложению, а все социальные выплаты по старости – нет.

Порядок оформления

Единственная государственная служба, уполномоченная рассматривать заявления о предоставлении налоговых поощрений – это ИФНС. Нужно учитывать такие правила оформления субсидий:

  • на каждую категорию льгот нужно подавать свой пакет документов;
  • строго ограниченные сроки подачи бумаг;
  • проведение перерасчета ранее уплаченного налога;
  • скидки распространяются только на ту собственность, которая находится во владении пенсионера (весь объект или отдельная его часть).

Куда нужно обращаться

Как уже было сказано выше, обращение должно быть подготовлено в локальную налоговую службу, расположенную по месту прописки гражданина. Не допускается обращение в населенные пункты не по месту регистрации лица, что связано с предотвращением мошеннических действий со стороны граждан. Можно воспользоваться одним из таких способов оформления налоговых бонусов:

  • личное обращение;
  • подача электронного заявления;
  • МФЦ;
  • привлечение представителя;
  • почтовая связь.

Заявление

14 декабря 2005 года постановлением Правительства № 761 был утвержден список документов, нужных для получения разного рода субсидий и льгот. Этим же нормативно-правовым актом зафиксировано, что ФНС самостоятельно установить уменьшение отчислений с физических лиц не может, поэтому обязательна подача собственноручного заявления от заинтересованного лица.

Ходатайство должно содержать такие обязательные пункты:

  • персональные сведения о гражданине – инициаторе выплат;
  • технические характеристики объекта, в отношении которых будут использованы льготы;
  • описание оснований выхода на пенсию и возникновения права на скидки.

Единой формы обращения не существует, но заявление не должно содержать ошибок, а также обязано состоять только из достоверных данных.

Перечень необходимых документов

К списку обязательных бумаг, без которых невозможно получение таких льгот, относятся:

  • паспорт гражданина РФ с пропиской;
  • пенсионное удостоверение;
  • документы на собственность;
  • подтверждение права владения;
  • ИНН;
  • СНИЛС.

Все бумаги должны быть представлены в оригиналах. При удаленной подаче заявления нужно заблаговременно подготовить фотографии или сканы используемых документов.

Скачать образец заявления на получение налоговых льгот.

Предоставление льгот для различных групп пенсионеров

Льготы по налогам пенсионерам по старости оформляются только на основании муниципальных нормативно-правовых актов. Но дополнительно выделяют группы льготников, для которых уплата налогов происходит по другому алгоритму.

Военные

Военные, а также ветераны МВД могут получать субсидии на налогообложение на общих основаниях. Но установлены другие правила выхода на пенсию, а именно:

  • минимальный стаж – 20 лет;
  • наименьшая возрастная граница – 45 лет;
  • длительность непрерывной службы – 12,5 лет.

Кроме того, нужно подавать обращение в то отделение ФНС, в административном округе которого служба длилась дольше всего.

Работающие

Законом предусмотрено, что допускается одновременное получение финансовых выплат и социальных субсидий только из одного источника, поэтому трудоустроенные граждане, которые достигли пенсионного возраста, не могут полагаться на налоговые льготы. Исключение составляют лица, работающие неполный рабочий день или находящиеся на частичном обеспечении государства.

Ветераны труда

Ветераны труда – это лица, которые достигли пенсионного возраста и накопили большой запас лет стажа.

Также, для получения этого статуса, дополнительно нужно получить отличительные знаки от муниципалитета или государства за эффективную работу.

В целом ветераны труда обладают общим пакетом налоговых субсидий, но в некоторых регионах дополнительно могут получить скидку на имущественный налог на второй объект.

Пенсионеры, которые ушли на заслуженный отдых по состоянию здоровья, также могут полагаться на указанные поощрения. Получение пенсионных выплат по утере кормильца – это отдельная категория социальной помощи, поэтому под указанные выше правила и принципы она не подпадает.

Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается: определяется его тематика,

анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем пользователя — это ответ на

его вопрос

Юрист связывается с пользователем и предоставляет ему

консультацию

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Налоговый вычет за обучение: что это, кому положен и как получить, необходимые документы, особенности и правила использования

Налоговые льготы: кому положены и как получить, необходимые документы, правила получения

Для стимулирования экономической активности граждан российские власти применяют различные механизмы. Один из них — это перераспределение налоговых поступлений в пользу людей, вносящих собственные средства за образовательные и медицинские услуги.

Социальный вычет на учебу предусмотрен только для граждан Российской Федерации. Иные резиденты воспользоваться льготой не смогут.

Право на уменьшение базы налогообложения и правила расчетов приведены в 219-м параграфе Налогового кодекса (НК). В том числе, в статье указаны критерии, предъявляемые к заявителям.

  1. Наличие гражданства Российской Федерации.
  2. Получение официального дохода в заявленный период, с которого исчисляется взнос в бюджет по ставке 13%. В эту категорию, к примеру, не попадают безработные, домохозяйки, некоторые индивидуальные предприниматели и пенсионеры.
  3. Внесение платы за услуги образовательного учреждения.
  4. Предоставление в Федеральную налоговую службы (ФНС) заявки и подтверждающих документов по собственной инициативе.

Важно: льгота полагается исключительно физическим лицам по подтвержденным затратам из собственного кошелька.

Не подлежат возврату средства, внесенные за обучение:

  • лиц, не указанных в нормативных актах;
  • предоставленные спонсорскими организациями (благотворительными фондами);
  • не подтверждённые документально.

Разрешено претендовать на возмещение определенной суммы, потраченной на получение образования:

  • заявителем-налогоплательщиком;
  • его детьми;
  • братом, сестрой;
  • опекаемым лицом, в том числе, бывшим.

Подсказка: возврат денег производится за три предшествующих года.

  • через налоговый орган;
  • через работодателя.

Скачать для просмотра и печати:

Преференция по оплате образовательных услуг детям предоставляется по таким правилам:

  • на ребенка, не достигшего 24 лет;
  • получающего образование по очной форме в учреждении, подпадающем под соответствующие критерии (приведены ниже);
  • документация оформлена на налогоплательщика:
    • договор с учреждением образования;
    • чеки о внесении платы.

Внимание: сумма возврата утверждена в размере 50 000,0 руб. на одного ребенка. Это составляет к возврату в год:

  • 50 000,0 руб. х 0,13 = 6 500,0 руб.

Пример

В 2017 году Петров потратился на оплату учебы своих двоих детей:

  • дочери Светланы в размере 50 тыс. руб. за заочный курс;
  • сына Виталия за посещение общеобразовательной школы — 40 тыс. руб.
  • за отчетный период Петров заработал 300 000,0 руб.;
  • с него удержано налогов:
    • 300 000,0 руб. х 13% = 39 000,0 руб.

Определим сумму к возврату:

  1. По законодательству могут быть учтены средства, пошедшие на учебу сына (40,0 тыс. руб.), так как дочь проходила курс заочно. Это не выше максимального размера.
  2. Возмещается 13% от затрат:
    • 40 000,0 руб. х 13% = 5 200,0 руб.
  3. Петрову вернут полагающуюся сумму полностью.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Критерии получения вычета за обучение своих братьев/сестер

Если налогоплательщик оплачивал обучение брата или сестры, то учитывается сумма в размере 120 000,0 руб. Причем это максимальный размер по всем фискальным послаблениям социального характера. К примеру, если заявить возмещение по обучению и медуслугам, то обе суммы послабления не могут превышать 120 тыс. руб. в один отчетный период.

Подсказка: в законодательстве братом и сестрой признаются лица, с которыми гражданин имеет одного или обоих родителей одновременно.

В плане оформления документации правила законодательства таковы:

  • родственнику не должно быть более 24 лет;
  • образовательные услуги он обязан получать очно;
  • договор и платежные чеки оформляются на заявителя.

Для сведения: если платежи производил иной родственник (брат или сестра), то необходимо оформить доверенность на него. В документе следует указать, что налогоплательщик поручает родному человеку внести деньги от своего имени.

Пример

Иванова И. платила за учебу своей сестры Иванки в 2016 году. Она потратила 150 000,0 руб. Заработок ее за тот же период составил 100 000,0 руб. С него исчислено налога 13,0 тыс. руб.

В 2017 году Иванова обратилась за преференцией. Расчет таков:

  1. За сестру полагается максимум 120,0 тыс. руб.
  2. Размер компенсации:
    • 120 000,0 руб. х 0,13 = 15 600,0 руб.
  3. Ивановой вернут только 13 000,0 р. (по правилам предоставления льготы: не более внесенного налога).
  4. В следующем году Иванова сможет получить через отделение ФНС :
    • 15 600,0 руб. — 13 000,0 руб. = 2 600,0 руб.

Как получить налоговый вычет за собственное обучение

Налогоплательщик может претендовать на возврат часть средств, внесенных за свою учебу. В параграфах НК приведены такие нормы по данному вычету:

Пример

Серов А. в 2017 году оплатил курс повышения квалификации в размере 80,0 тыс. руб. Кроме того, ему пришлось потратиться на лечение (еще 50,0 тыс. руб.).

В 2018 году он обратился за получением социальной фискальной льготы:

  • его заработок в 2017 году составил 350 000,0 руб.;
  • налогов удержано 45 500,0 руб.;
  • всего потрачено по социальным статьям:
    • 80 000,0 руб. + 50 000,0 руб. = 130 000,0 руб.;
  • к возмещению учтут максимум — 120 000,0 руб.;
  • возврату подлежит:
    • 120 000,0 руб. х 0,13 = 15 600,0 руб.;
  • так как Серов внес налога больше, чем 15,6 тыс. руб., то ему вернут все полагающиеся по закону средства.

Учеба в каких образовательных учреждениях дает право на налоговый вычет

Главное: учреждение, предоставляющее услуги образования, должно иметь государственную аккредитацию.

Фискальные органы при начислении преференций опираются на нормы закона «Об образовании». Именно в этом документе приводится перечень заведений, лицензируемых соответствующим образом. Следовательно, претендент на возврат должен проверить наличие документа у образовательной организации. Иначе преференция предоставлена не будет.

Налоговики при приеме документации выдвигают такие требования:

  • наличие в договоре о получении образования номера гослицензии;
  • если указанный выше пункт отсутствует, то придется запросить копию сертификата.

Примерный перечень образовательных учреждений приведен в таблице:

Экономия на автомобиле за счет льгот по транспортному налогу

Налоговые льготы: кому положены и как получить, необходимые документы, правила получения

Законом нашего государства определены льготы по транспортному налогу для разных категорий граждан, причем порядок их применения, размер устанавливается субъектами того региона России, к которому физические лица относятся. Согласно главе 28 НК РФ этот платеж относится к региональным, соответственно, местная власть сама принимает решение о предоставлении привилегий или полном освобождении владельца авто от этого платежа.

Льготные категории налогоплательщиков

Кто имеет льготы по транспортному налогу? Больше всего ими пользовалась категория граждан, к которой относятся:

  • ветераны Великой Отечественной Войны;
  • граждане, принимавшие участие в боевых действиях;
  • Герои России и Советского Союза;
  • инвалиды;
  • ликвидаторы последствий аварии на ЧАЭС;
  • многодетные семьи.

Сразу отметим, что при оформлении нескольких автомобилей на пенсионера под скидку попадет только одно авто. Многодетные семьи как льготники пользуются налогом в размере 0%, но действует он по отношению только к одному автомобилю.

Также есть определенный предел по мощности двигателя: не оплачиваются первые сто пятьдесят кубических сантиметров, в противном случае за лишние «кубики» придется доплатить. С некоторых видов автотранспорта тоже не уплачивают налог.

В связи с отличиями при формировании местного бюджета и отличиями налогового законодательства, в разных субъектах страны свои правила определения налоговых льгот транспортного налога.

Таблица льгот на автомобильный налог в некоторых субъектах РФ.

 МоскваМОСПбРостовская обл.
герои СССР, Россиипользуютсяосвобожденыне оплачиваютпользуются
герои социалистического трудауплачиваетсяуплачиваетсяуплачиваетсяпользуются
ветераны ВОВ и инвалиды I и II группыосвобожденыосвобожденыне оплачиваютосвобождены
владельцы автотранспорта, у которых двигатель до семидесяти лошадиных силосвобожденыосвобожденыне оплачиваютпользуются
чернобыльцынет привилегий при уплате налога на автомобильосвобождение для авто с мощностью до ста лошадиных силне оплачиваютпользуются

Инвалиды могут воспользоваться налоговым послаблением при уплате транспортного налога, но льготы им предоставят на автотранспорт с мощностью двигателя не более 200 лошадиных сил.

Оформление льгот

Как воспользоваться льготой по транспортному налогу? Прежде всего, чтобы получить льготу, требуется оформить заявление. При его предоставлении используется обычная форма.

Заполнить ее разрешено заранее или непосредственно в налоговом отделении по месту вашей прописки (образцы заявлений обычно присутствуют).

Главное — предоставить два экземпляра: один для инспектора, второй с отметкой о принятии остается у владельца авто. При оформлении потребуется указать следующую информацию:

  • ФИО лица, которому полагается оформление льготы по платежу;
  • индивидуальный налоговый номер;
  • адрес регистрации с указанием номера телефона;
  • паспортные данные;
  • паспорт технического средства на автомобиль, к которому применяется привилегия;
  • документально подтвердить законность получения скидки (справка о нетрудоспособности, удостоверение пенсионера, удостоверение участника боевых действий и др.)

Другими словами, требуется доказать право на получение налогового послабления путем предоставления сотрудникам службы документов, освобождающих от оплаты платежа или уменьшающих его размер.

Если статус гражданина дает возможность воспользоваться несколькими видами льгот, он обязан ее оформить по одному из пунктов.

Если автовладелец владеет информацией о данных федерального или регионального законодательства, в таком случае ссылки на данные статей этого закона нужно указать в заявлении.

Список документов, предоставляемых для оформления

Следует отметить, что указанные ниже документы для оформления льготы на транспортный налог можно предоставить самому или с помощью доверенного лица, также есть возможность отправить заказным письмом, не забыв вложить опись. Необходимо приложить оригиналы и копии (кроме заявления) следующих форм:

  • пенсионное удостоверение;
  • общегражданский паспорт;
  • справка или выписка о назначении группы инвалидности;
  • технический паспорт на автотранспорт;
  • заявление.

Если обращение не подано в инспекцию, то лицо, имеющее право на льготу, обязано оплачивать пошлину на транспорт в полном объеме. Автоматически в базу данных налоговой инспекции поступает определенная информация по физическим лицам, но согласно законодательству работники инспекции не обязаны уведомлять, есть ли льготы, как получить и как оформить их.

У автовладельцев есть три года с момента, когда возникло это право, чтобы оформить бумаги. В данном случае размер переплаты по данному платежу пойдет в счет будущих оплат или будет возвращен налогоплательщику.

Для этого потребуется составить необходимое обращение и предоставить его в налоговый орган по месту вашей прописки. Заявление будет рассмотрено, и в течение десяти дней получено решение.

В случае положительного исхода излишне уплаченная сумма должна поступить физлицу не позже тридцати календарных дней.

Если вашему родственнику полагается право на получение льготной скидки на налог на автомобиль, но автотранспорт зарегистрирован не на него, он не может передавать вам льготу по доверенности.

Льготы юридического лица по транспортному платежу

Предприятия, содержащие на балансе автотранспорт, состоящий на учете в ГИБДД, обязаны начислять налог на транспорт вне зависимости от своего налогообложения. Однако существует список транспорта, который пользуется льготами. Весь он находится в Налоговом Кодексе в пункте 2 статьи 358.

К нему относятся:

  • моторные лодки или на веслах с мощностью двигателя не более пяти лошадиных сил;
  • спецавтомобили для людей с ограниченными возможностями, выданные службой социальной защиты;
  • водный транспорт для промыслов;
  • воздушный транспорт санитарной авиации и медицинской службы;
  • спецтранспорт;
  • сельскохозяйственный трактор;
  • комбайны, задействованные для получения сельской продукции;
  • автомобили, находящиеся в розыске.

Стоит отметить, что по отношению к юридическим лицам также применяются привилегии, закрепленные местным руководством. Например, в некоторых областях предприятия не уплачивают сбор с автомобилей с экологическим классом 4 или 5. Для полной информации по предоставляемым льготам на налог, воспользуемся изучением местного законодательства.

Связь между Платоном и транспортным налогом

Перед некоторыми плательщиками встает вопрос, кому положены льготы по транспортному налогу, и кого освобождают от платежа, какие документы надо предоставить при оплате автомобильного дорожного сбора по системе Платон.

С 2015 года законом прописано, что обычные граждане и те, кто занимается предпринимательской деятельностью, могут воспользоваться налоговой скидкой на транспортное средство, если их автотранспорт имеет вес более двенадцати тонн и зарегистрирован в дорожной системе Платон.

Для того чтобы воспользоваться налоговым послаблением, надо отправить в налоговый орган квитанцию, подтверждающую уплату сбора. Если сумма уплаченного сбора больше или равна сумме транспортного платежа, то плательщик имел возможность не уплачивать данную сумму, и у него есть возможность ее вернуть. В другом случае размер платежа будет уменьшен на сумму уплаченного сбора.

Срок подачи заявления о предоставлении льготы

Сотрудники налоговой службы советуют предоставить весь пакет документов до первого мая года, который следует за отчетным. На сайте государственных услуг есть возможность оформить документы в электронном виде, но для этого потребуется регистрация.

В статье 363 Налогового Кодекса РФ говорится, что конечной датой внесения платежа по транспортному объекту обозначено первое декабря 2017 года за отчетный 2016 год.

Если крайний день уплаты попадает на выходной день, то срок уплаты переносится на следующий рабочий день. Как показывает практика, налоговый орган направляет уведомление плательщикам не позднее тридцати рабочих дней до окончания срока оплаты.

Квитанция об оплате направляется чаще всего заказным письмом через почту.

Необходимо всегда проверять информацию, напечатанную в уведомлении. В случае недостоверности данных требуется оформить обращение и направить его сотрудникам инспекции вместе с полученным уведомлением и дождаться письма с правильными данными.

Существует несколько вариантов по уплате транспортного налога. Самым распространенным является оплата через Сбербанк, почту России, платежные терминалы (воспользоваться можно только своей банковской картой, чтобы была возможность идентифицировать плательщика).

Законом предусмотрено наказание в виде начисления пеней и штрафов, пени начисляются со следующего дня после окончания срока уплаты налога. Сумма штрафа может колебаться от 20 до 40 процентов от суммы задолженности перед бюджетом, и связана она с умышленностью уклонения от обязанности.

Также есть вариант взыскания задолженности за счет имущества налогоплательщика, а в крайних ситуациях возможна и уголовная ответственность.

Из всего этого можно сделать заключение, что в нашей стране для граждан и предприятий, оплачивающих транспортный сбор, применяются послабления, причем одновременно на региональном и федеральном уровнях. Только автотранспорт должен быть зарегистрирован в определенных органах, а пользователь — записан законным владельцем, которому полагаются льготы и имеющим подтверждающие документы.

Если по какой-то причине налогоплательщик не может определить, какие ему положены льготы по уплате транспортного налога, он всегда может получить подробную консультацию по интересующему его вопросу у юриста или оформить льготу по налогу на автомобиль, обратившись к сотрудникам инспекции.

Какие документы нужны для льгот

Налоговые льготы: кому положены и как получить, необходимые документы, правила получения

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Какие конкретно документы необходимы для получения льготного проездного пенсионерам

Местные власти регулируют круг лиц и размеры льгот, каковые ими пользуются. В случае, если речь заходит о частном перевозчике, то преференции, в большинстве случаев, не предоставляются.

Чтобы личный перевозчик — «маршрутка» предоставил такие льготы (преференции) нужно дополнительное соглашение с властями, дающим разрешение на маршрутные перевозки.

В большинстве случаев аналогичного не происходит.

  • Гражданин может оплачивать лишь часть цены при покупке билета;
  • Льготник приобретает компенсацию за проезд публичным транспортом финансовыми средствами;
  • Гражданин получает льготные проездные билеты либо талоны за поездки в автобусах;
  • Гражданин не оплачивает проезд.
  • Заявление;
  • Документ, удостоверяющий личность;
  • Удостоверение ветерана;
  • Документы, подтверждающие получение призов, в случае, если таковые имеются;
  • Документ, подтверждающий факт стажа;
  • Фото 3*4 см.

Какие конкретно документы необходимы пенсионеру для льготного проезда в элек3чке ленинградской области

Они в каждом регионе собственные и определяются обстановкой в стране, бюджетными возможностями региона.

К заявлению нужно приложить ксерокопии документов, подтверждающих право на получение льгот.
Их необходимо непременно заверить у нотариуса. Администрация Петербурга оплачивает транспортные затраты пожилым людям, каковые не имеют вторых источников дохода.

Обратный билет, купленный за бюджетные средства, будет функционировать до конца следующего дня. Перевозчик в праве расширить срок действия проездного документа. Обстоятельством для того чтобы решения возможно приобретение билета в пятницу либо субботу. Как подтвердить собственный право на бесплатный проезд в элек3чках Для этого нужно подать заявление в Пенсионный Фонд.

Оформление льгот на услуги ЖКХ: какие конкретно необходимы документы

Взять таковой пример, гражданин может в местном отделении департамента по социальной помощи граждан, а так же в МФЦ. Оформить этот документ достаточно легко.

Чтобы оформить льготы (преференции) на ЖКУ, потребуется дать еще и справку, которая подтверждает тот факт, что начисление платы за услуги ЖКХ осуществляется по месту регистрации не учитывая скидок и льгот.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Кроме вышеперечисленных документов, гражданину, претендующему на льготы (преференции) по оплате услуг ЖКХ, может пригодиться и дополнительная документация. К примеру, в случае, если с пенсионером, что оформляет скидку на оплату жилищно-коммунальных услуг живёт работоспособный гражданин, но на данный момент из-за некоторых причин данный человек не работает.

Порядок оформления льгот на услуги ЖКХ разными категориями граждан, нужные документы

Пенсионеры – одна из самых незащищенных категорий граждан, которая испытывает недостаток в госпомощи. Исходя из этого для них предусмотрены субсидии на оплату услуг ЖКХ. Размеры субсидий – личны и зависят от размеров финансового обеспечения граждан.

  • Храбрецы СССР;
  • Храбрецы РФ;
  • Кавалер Ордена Славы;
  • Близкие родственики указанных категорий.

В зависимости от разделения лиц по группам нетрудоспособности, возможно выделить 3 группы инвалидов, любая из которых может претендовать на собственный количество льгот. Это возможно полное освобождение от затрат, частичные скидки либо присвоение субсидии на половину суммы начислений.

Совет 1: Как оформить льготы (преференции) инвалидм групп

В 2009 году науки и министр образования Андрей Фурсенко заявил об трансформации правил поступления в высшии учебные заведения для медалистов. Льготы (преференции) для поступающих в высшие учебные заведения отличников были ликвидированы. Сейчас медалисты поступают в университеты и институты на неспециализированных основаниях.

Помимо этого, необходимо принимать в расчет, что имеется и ряд условий к автомобилю, что находится в собственности человека с ограниченными возможностями. Так, к примеру, не облагается налогом автомобиль мощностью до 100 лошадиных сил или машина, выпущенная более 15 лет назад.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Кроме этого под налоговую льготу попадают автомобили с мощностью 100 л.С., купленные через органы защиты населения в законном порядке. Эта норма прописана в ст. 358 НК РФ.

Помимо этого, инвалидови I-II групп смогут быть освободены на 50% от уплаты госпошлины за совершение всех видов нотариальных действий. Кроме этого инвалидови-предприниматели имеют прав на налоговый вычет 500 р. За ежемесячно налогового периода при определении налоговой базы на приобретаемый инвалидовой доход.

Документы для оформления льготы (преференции) на услуги ЖКХ

В случае, если субсидии предоставляются по критерию нуждаемости и при условии признания семьи малоимущей, то льготы (преференции) дешёвы определенным категориям граждан.

Субсидии в установленном размере, вычисленные с учетом ежемесячных доли расходов и доходов семьи на оплату коммунальных платежей в домашнем бюджете, каждый месяц перечисляются на персональный счет плательщика.

В то время как льготы (преференции) – это скидка на оплату коммунальных услуг и электроэнергии.

Льготным категориям граждан приходят квитанции, в которых сумма к оплате уже указана с учетом скидки.

В случае, если гражданин в течение месяца не потреблял элек3чество, то скидка не предоставляется, поскольку начисления будут равны нулю. Наряду с этим наличие скидки на ЖКУ не лишает граждан права на оформление субсидии.

Для этого их затраты на оплату льготных квитанций по услугам ЖКХ должны быть больше 22% от размера их ежемесячных доходов (в Москве – 10%).

В случае, если сам льготник не имеет возможности подъехать в отделение компании, документы за него может привезти соцработник либо второй человек.

Особенности и Виды предоставления налоговых льгот пенсионерам

  • На каждую категорию льгот необходимо подавать собственный пакет документов;
  • Строго ограниченные сроки подачи бумаг;
  • Проведение перерасчета ранее уплаченного налога;
  • Скидки распространяются лишь на ту собственность, которая находится во владении пенсионера (целый объект либо отдельная его часть).

Все бумаги должны быть представлены в оригиналах. При удаленной подаче заявления необходимо заблаговременно подготовить фотографии либо сканы применяемых документов.

Любой гражданин, среди них и пенсионер, обязан оплачивать в пользу страны налог за недвижимое имущество. Необходимость осуществления таких отчислений распространяется на всех обладателей, в чьей имущества находятся объекты недвижимости либо их части.

Кому положены льготы (преференции) на оплату услуг ЖКХ и как их взять

  • Заявление одного из своих родителей,
  • Удостоверение о том, что эта семья есть многодетной,
  • Справки из социальной защиты на право начисления льгот.
  1. Справка о домашних доходах (за последние 6 месяцев).
  2. Справка о домашнем составе.
  3. Свидетельство о сумме пособий.
  4. Справка о личном доходе (кроме этого за последние 6 месяцев).
  5. Документы, удостоверяющие личность детей и матери.
  6. Квитанции об оплате всех услуг ЖКХ (кроме этого за шесть месяцев).
  7. Документ, подтверждающий право собственности на жилплощадь.

Чтобы определить размер предоставляемых скидок для матерей-1очек, нужно обратиться в ближайший орган социальной защиты по месту жительства.

Какие конкретно необходимы документы чтобы получить детские пособий? Перечень нужных документов

  • Документ, удостоверяющий личность (паспорт);
  • Свидетельство о рождении;
  • Справка из ЗАГСа и с официального места работы.
  • Заявление;
  • Копию документ, удостоверяющий личность (паспорт)а;
  • Справки о составе и рождении семьи;
  • Трудовую книжку;
  • Справки с места работы и из налоговой администрации.

Одним из самых популярных детских пособий есть материнский капитал.

Необходимо подчеркнуть, что взять его возможно лишь молодым семьям, каковые имеют от двух детей и больше. Размер выплаты зависит от количества малышей в семье.

Что необходимо знать и какие конкретно требуются документы чтобы получить льготу ЖКХ ветеранами труда

Для трансформации формы необходимо составить заявление в пенсионном фонде, в котором направляться написать отказ от натуральной формы льгот в пользу материальной прибавки к пенсии.

  • Площадь квартиры/Количество живущих * Количество льготников *Тариф*Величина скидки = 60/2*1*40*50%=600;
  • В итоге, мы имеем скидку 600 руб. На оплату жилищно-коммунальных квитанций.

Иначе говоря любой ветеран может монетизировать собственные льготы (преференции) при необходимости.

Льготы (преференции) по оплате услуг ЖКХ в 2018 году

Так, статья 28.2 закона от 24.11.1995 года № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» обрисовывает скидки для инвалидов. В соответствии с указанному акту, они распространяются на всю семью. На все виды платежек по ЖКУ эти граждане приобретают скидку на 50%. Другими словами, бюджет оплачивает за них половину сумм.

  • Храбрецы СССР либо России;
  • Граждане, отмеченные званием «Герой соцтруда»;
  • инвалидови, ветераны ВОВ;
  • Их родные родственники, состоявшие на иждивении;
  • Нетрудоспособные родственники солдатах, погибших в военных действиях либо благодаря купленных на работе болезней;
  • Люди, пострадавшие от радиации, участвовавшие в ликвидации аварий на АЭС ;
  • инвалидови всех групп;
  • Семьи, заботящиеся за детьми-инвалидми.

Все эти организации предоставляют услуги ЖКХ. Государство старается денежно поддержать социально незащищенных и заслуженных граждан.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Добавить комментарий