Отказ от пенсионных отчислений: порядок и условия процедуры, преимущества и недостатки

Содержание
  1. Как отказаться от пенсионных отчислений и можно ли это сделать по закону
  2. Какую часть зарплаты мы отдаем в виде пенсионных отчислений
  3. Можно ли отказаться от пенсионных отчислений из зарплаты
  4. Как отказаться от накопительной части пенсии в России?
  5. Какой частью пенсии можно распоряжаться?
  6. Досрочное получение
  7. Получение денег при выходе на пенсию
  8. Единовременная выплата
  9. Срочные выплаты
  10. Можно ли отказаться от пенсионных отчислений в России — Соцзащита и льготы
  11. Ключевые изменения
  12. Что дают эти направления
  13. Как оформить отказ от накопительной пенсии
  14. Отказ от пенсии в 2018 году — можно ли, по старости, по инвалидности, в пользу другого лица, в России
  15. Как это сделать
  16. По старости
  17. По инвалидности
  18. По потере кормильца
  19. В пользу другого лица
  20. От накопительной части
  21. Как отказаться от российской пенсии из Германии
  22. Как отказаться от накопительной пенсии?
  23. Право выбора варианта формирования пенсионного обеспечения
  24. Как формируется накопительная пенсия?
  25. Плюсы и минусы накопительной и страховой пенсии
  26. Можно ли отказаться от накопительной части пенсии в 2018 году
  27. Куда следует обращаться?
  28. Заявление об отказе от накопительной пенсии
  29. Индивидуальный пенсионный капитал — порядок внедрения системы
  30. Отличие от накопительной части пенсии
  31. Выбор работником НПФ и ставки отчислений
  32. Отказ от участия в программе
  33. Выплата накопленных средств
  34. Можно ли забрать досрочно
  35. Налогообложение для участников системы ИПК
  36. Преимущества и недостатки

Как отказаться от пенсионных отчислений и можно ли это сделать по закону

Отказ от пенсионных отчислений: порядок и условия процедуры, преимущества и недостатки

Такой вопрос задавали многие из работающих россиян и раньше. Особенно обострился он сегодня, когда государство объявило о планах значительно повысить пенсионный возраст.

Многие понимают, что дожить до пенсии практически нереально, поэтому совершать пенсионные отчисления и отдавать государству те деньги, которые ты вряд ли когда-нибудь получишь обратно, не слишком хочется.

Как отказаться от пенсионных отчислений из зарплаты и можно ли вообще это сделать по существующему закону.

pixabay.com

Какую часть зарплаты мы отдаем в виде пенсионных отчислений

На самом деле, весьма значительную. Когда мы считаем, что отдаем государству лишь 13% подоходного налога — это большой миф. Лучше как можно быстрее от него избавляться и начать понимать, как все устроено на самом деле.

Дело в том, что формально из нашего заработка действительно удерживается лишь 13-процентный налог. Но огромное количество социальных взносов, опять же формально, ложится на работодателя.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 426-14-07 (доб. 515) (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Компания, в которой вы работаете, платит за вас взносы на будущую пенсию, на социальное страхование (например, из этих страховых взносов вам будет выплачиваться оплата больничного в случае заболевания или декретные выплаты, если речь идет о рождении ребенка). Также не стоит забывать о взносах на “бесплатную” медицину и других специфических сборах (как сборы на травматизм, если работа связана с риском получения травм).

Понятно, что работодатель не берет деньги на эти взносы из ниоткуда. Фактически ваша организация планирует такие расходы как расходы на оплату вашего труда.

То есть, зарабатываете на эти взносы и оплачиваете их именно вы, хотя по закон считается, что это не так. А вот когда мы переходим к конкретным суммам, порой действительно хочется отказаться от некоторых таких отчислений и попросить эти деньги себе.

Так, одни только пенсионные отчисления составляют 22 процента вашего заработка. Причем общего заработка, а не того, который вы получаете на руки. От той суммы, которую вы получаете в качестве зарплаты, это еще больший процент. Возьмите треть вашей зарплаты — не ошибетесь.

Отказаться от пенсионных отчислений даже работнику со средней зарплатой (при условии, что она “белая”) — это, к примеру, позволить себе выплачивать на эти деньги среднюю ипотеку.

Всего же мы отдаем государству практически половину заработанного в виде различных взносов, хотя часто не знаем об этом. Формально за нас это делает работодатель.

Так что государство, которое якобы получает деньги только от продажи нефти — тоже большой миф. Бюджет страны в немалой степени держится на наших налогах и прочих отчислениях в казну из заработка любого работающего россиянина.

pixabay.com

Можно ли отказаться от пенсионных отчислений из зарплаты

К большому сожалению, нет. Формально мы даже не имеем отношения к этим отчислениям в том смысле, что совершает их работодатель, якобы из собственного кармана.

По закону отказаться от совершения пенсионных отчислений за себя нельзя. Не может не совершать эти выплаты и работодатель, иначе его ожидают большие штрафы.

Понятно, что очень часто работники, которые трудятся в частном секторе, получают на руки одну зарплату, а по документам — другую. Фактически работодатель таким образом и отказывается от части ваших социальных взносов, экономя свой бюджет. Но вы эти деньги, естественно, не видите. И в конце концов для вас такая ситуация еще менее выгодна.

Возможно, в том случае, если бы все работающие россияне хорошо отдавали себе отчет в том, сколько они на самом деле отдают денег государству, сознание людей в принципе изменилось бы. И если речь не шла бы от отказе от пенсионных или других отчислений, то хотя бы можно было говорить о лучшем контроле за тем, как и куда государство расходует эти деньги.

Как отказаться от накопительной части пенсии в России?

Отказ от пенсионных отчислений: порядок и условия процедуры, преимущества и недостатки

Отказаться от пенсионных отчислений в России и получить полагающиеся средства досрочно можно лишь в ряде ситуаций. В общем же порядке такая возможность законодательством не предусматривается. Когда и каким образом можно получить деньги, рассмотрим в статье.

Какой частью пенсии можно распоряжаться?

Официально трудоустроенные граждане получают право на отчисления работодателем в ПФР. Из этих сумм складывается будущая пенсия. Часть выплат можно использовать в качестве инвестиций для преумножения имеющегося в фонде капитала.

В общем порядке работодатели переводят в ПФР 22% от положенного фонда оплаты труда. Причем право на самостоятельный выбор относительно хранения 16% доступно лишь гражданам, родившимся до 1968 года, причем решить перечислять накопительные 6% в НПФ они должны были заблаговременно.

Те же, кто родился после 1967 года, должны были решить, куда будут поступать страховые выплаты, до конца 2015 года. Такие граждане могли:

  1. выбрать исключительно страховые выплаты;
  2. разделить выплаты на страховую и накопительную часть.

Но даже в случае отказа от накопительной пенсии человек не может снять деньги до момента выхода на пенсию. Зато застрахованные граждане могут выбрать, кому доверить свои сбережения для их преумножения.

Досрочное получение

Нередко граждане, попав в сложную финансовую или жизненную ситуацию, задаются вопросом о том, можно ли отказаться от накопительной части пенсии и забрать деньги раньше времени. В общем порядке такая возможность законодательством не предусмотрена.

Накопительная часть пенсии, которую некоторые хотят снять раньше срока, является своеобразной платой по ОПС. Назначается она человеку только при наступлении страхового случая, то есть, после выхода на пенсию. Поэтому и снять ее раньше срока нельзя.

В большинстве своем выплаты становятся доступными россиянам после того, как они достигают пенсионного возраста. Начало таких поступлений совпадает с выходом на пенсию и получением страховой пенсии.

Получить раньше срока накопительную часть могут люди, получившие инвалидность. По сути, они выходят на пенсию раньше положенных лет. А так как страховой случай (выход на пенсию) наступает, то и деньги получить они могут раньше, чем все остальные.

Есть и еще одна категория граждан, которые могут получить накопительную часть пенсии до того, как им исполнится 55 или 60 лет для женщин и мужчин соответственно. Речь идет о льготниках, полный перечень которых представлен в Федеральном законе № 400-ФЗ. К их числу относятся:

  • педагогические работники;
  • медицинские работники;
  • лица, трудящиеся в районах Крайнего Севера;
  • работники железной дороги;
  • геологи;
  • летчики.

Для них возможность получать накопительную пенсию досрочно связана с более ранним выходом на пенсию. Речь идет о так называемом выходе на пенсию по выслуге лет.

Получение денег при выходе на пенсию

Когда человек выходит на пенсию, он имеет право на получение страховой или социальной пенсии в виду отсутствия стажа. Дополнительно те, кто формировал накопительную пенсию, могут запросить выплаты и из этих сбережений. Причем распоряжаться ими могут не только ПФР, но и в негосударственных пенсионных фондах, если таковой был выбран человеком самостоятельно.

В общем порядке граждане получают пожизненные выплаты с их накопительного счета. Их можно затребовать в момент обращения в ПФР за пенсией, тогда начало отчислений страховой и накопительной части пенсии будет одновременным. Однако в ряде случаев деньги можно получить все сразу.

Для получения регулярных пособий должно выполняться несколько условий одновременно:

  1. наступление страхового случая (то есть, человек выходит на пенсию);
  2. на его индивидуальном счете есть деньги для совершения выплат.

Досрочное получение денег без выхода на пенсию практически невозможно, а как отказаться от пенсии и забрать деньги из Пенсионного фонда, достигнув нужного возраста? Нужно четко понимать, что речь в таком случае идет исключительно о накопительной части пенсии. Так как страховую ее часть получить заранее не представляется возможным. Она выдается ежемесячно в установленном размере, зависящем от трудового стажа и других параметров.

Что касается накопительной части, то тут есть два варианта получения денег сразу:

  • единовременная выплата;
  • срочная выплата.

Каждая из них имеет свои особенности и условия получения. В любом случае получить их просто так не удастся.

Единовременная выплата

Право на получение единовременной выплаты получают те граждане, у которых наступил страховой случай. Претендовать на эти деньги до достижения пенсионного возраста могут:

  1. инвалиды 1 – 3 групп;
  2. лица, потерявшие кормильца.

Обратиться за деньгами такие люди могут после назначения им соответствующей пенсии. Получение единовременных выплат возможно и теми, кто достиг пенсионного возраста, но не имеет достаточного стажа для получения страховых выплат и вынужден ждать назначения социального пособия.

Получить единовременное пособие из накопительной части пенсии можно и в случае смерти застрахованного лица. Только тогда деньги получает уже не само лицо, а его наследники.

Стандартный срок назначения единовременных выплат – 2 месяца после назначения выплат. Для их оформления нужно обращаться в ПФР или НПФ в зависимости от того, где хранится накопительная часть пенсии.

Срочные выплаты

Срочные выплаты назначаются быстрее – в течение 1 месяца. Их получить можно только в случае наличия дополнительных отчислений в виде:

  • дополнительных платежей сверх обязательных сумм;
  • средств материнского капитала;
  • средств, поступивших в соответствии с государственной программой софинансирования.

Выплачиваются срочные платежи ежемесячно как дополнение к имеющимся выплатам. Длительность их определяется гражданином в индивидуальном порядке при условии, что срок составляет 10 лет и более.

Можно ли отказаться от пенсионных отчислений в России — Соцзащита и льготы

Отказ от пенсионных отчислений: порядок и условия процедуры, преимущества и недостатки

Учитывая демографическую ситуацию в стране, молодые люди часто интересуются можно ли отказаться от пенсионных отчислений в России и самостоятельно обеспечивать себе будущее. Полный отказ от перечислений в пенсионный фонд законодательством не предусмотрен. Но после введения в 2015 году пенсионной реформы в законодательстве появились некоторые интересные изменения.

Ключевые изменения

Для начала обозначим, что сегодня размер тарифной ставки, обязательной для перечисления в Пенсионный фонд, составляет 22%. Эти отчисления дальше делятся таким образом:

  • 16% заносятся на личный счет гражданина и считаются его личным тарифом;
  • 6% именуют солидарным тарифом, используемым для оплаты различных социальных пособий.

После вступления в силу новой пенсионной реформы у работающих граждан появилась возможность осуществлять наполнение своего пенсионного счета двумя путями:

  1. Перечислением страховой части за счет средств работодателя.
  2. Самостоятельной оплаты накопительной части будущих пенсионных выплат.

В первом случае размер перечислений будет напрямую зависеть от должностного оклада (без налогов), который полагается сотруднику. Платится работодателем в обязательном порядке за счет собственных средств. Вторая часть выплат зависит от желания гражданина накопить средства себе на пенсию самостоятельно.

Обычно разделение 16% взносов в пенсионный фонд между страховой и накопительными частями выполняется из расчёта 10% на страховую часть и 6% на накопительную. При этом работник вправе выбрать, иметь два счета накопления пенсии, либо ограничиться исключительно страховой частью. Формирование накопительной части осуществляется за такие средства:

  • оставшиеся 6% от перечисляемых работодателем средств;
  • личные взносы гражданина;
  • материнский капитал (этой возможностью могут воспользоваться исключительно женщины);
  • различные инвестиции с незапрещенных источников.

Важно отметить, если будет решено перечислять только страховую часть пепсинных выплат, все 16% перечислений будут выполняться за счет работодателя. Другие способы пополнения этой суммы законодательно не предусмотрены.

Что дают эти направления

Перед тем, как отказаться от накопительной части пенсии в России, целесообразно рассмотреть отдельные преимущества и недостатки таких направлений. Это позволит сформировать полную картину и принять правильное решение.

Страховая пенсия позволяет:

  • формировать себе уровень будущей пенсии в зависимости от размера имеющегося должностного оклада;
  • не платить собственных средств для перечисления в пенсионный фонд (тут за все платит работодатель);
  • ежегодно индексировать сумму страховых отчислений.

Накопительная пенсия дает возможность:

  1. после наступления пенсионного возраста получить всю сумм накопленных ранее сбережений одним платежом;
  2. передать накопленную пенсию по наследству;
  3. самостоятельно определять размер перечислений в пенсионный фонд.

Из отрицательных моментов страховой пенсии стоит выделить отсутствие возможности вернуть какую-либо сумму отчислений, если смерть гражданина наступила до назначения пенсионных выплат. Касательно накопительной пенсии, то она не индексируется государством, а увеличение суммы зависит исключительно от личных перечислений работника.

Как оформить отказ от накопительной пенсии

Чтобы отказаться от накопительной части пенсии в пользу страховой, необходимо подать в ближайшее отделение пенсионного фонда соответствующее заявление. Этот документ должен состоять из таких реквизитов:

  • полное наименование отделения ПФ, куда подается обращение;
  • полностью ФИО заявителя (его законного представителя);
  • личная информация застрахованного лица;
  • краткая суть обращения (констатируется факт отказа от накопительной части пенсии)
  • дата составления документа, личная подпись.

Подача заявления законным представителем гражданина должен дополнительно сопровождаться предоставлением официальной доверенности подтверждающей полномочия подписывать такие документы.

Следует отметить, отказ от накопительной части пенсии является безвозвратной процедурой.

При этом законодательством предусмотрен годичный срок, на протяжении которого у гражданина есть возможность отозвать свое заявление и вернуть этот тип накопления.

По окончанию этого периода вернуться к накопительной пенсии гражданин уже не сможет (будут осуществляться страховые отчисления за счет работодателя).

В то же время, граждане по собственной инициативе могут заключать договора с негосударственными пенсионными фондами на формирование накопительной пенсии за счет собственных средств. Суммы, периодичность взносов, дальнейшее распоряжение накопленными деньгами будет регулироваться условиями таких договоров.

Прочтите также: Трудовой стаж советского периода: как рассчитывается пенсия

© 2018, admin. Все права защищены.

Отказ от пенсии в 2018 году — можно ли, по старости, по инвалидности, в пользу другого лица, в России

Отказ от пенсионных отчислений: порядок и условия процедуры, преимущества и недостатки

15   0   7664

Получение пенсии является закрепленным на законодательном уровне правом любого гражданина страны.

Однако существуют ситуации, когда начисление выплат необходимо прекратить. В некоторых случаях решение принимается без согласия гражданина Пенсионным фондом, если были нарушены установленные нормы.

Отказаться от пенсии полностью невозможно. Получение обеспечения является обязанностью россиянина.

Более того, граждане обязаны платить взносы в бюджет, часть которых берется из пенсии. Невозможно отказаться от участия в социальном страховании добровольно, но можно отложить этот момент или уменьшить размер выплат.

Законом предусмотрены случаи, когда начисление пенсии прекращается или приостанавливается. Существуют 2 основные причины:

  1. Пенсионер признан без вести пропавшим или умершим. Пенсия перестанет поступать с 1 числа месяца, следующего за датой смерти человека.
  2. На 6 месяцев выплаты приостанавливаются, если человек намеренно ее не получает (например, не является в отделение Почты). Если через полгода не возобновить пенсию, выплаты будут прекращены до подачи заявления.

Право на пенсию автоматически прекращается при наступлении следующих оснований:

  • сотрудники ПФР обнаружили данные, которых достаточно для аннулирования пенсионных начислений;
  • пенсионер был инвалидом, время действия медицинской справки истекло;
  • гражданин получал пенсию по потере кормильца, но был признан недееспособным или достиг определенного возраста;
  • если пенсию потеряли родственники погибшего, которые ухаживали за его престарелыми родителями или детьми, но официально трудоустроились и стали получать зарплату;
  • гражданин обратился в Пенсионный фонд с заявлением о добровольном отказе от страховой части пенсии (другие виды продолжат выплачиваться).

Существует 3 основные причины для отказа в пенсии:

  • слишком молодой возраст (или недостаточное количество отработанных лет для граждан, которые выходят на пенсию досрочно);
  • маленький стаж;
  • недостаточное количество пенсионных баллов.

Сотрудники Пенсионного фонда проверяют основания для отказа и принимают решение. Однако негативный ответ еще не означает потерю пенсии.

Существует способ возобновить выплаты, если:

  • официально трудоустроиться и проработать еще 5 лет, заработав дополнительные баллы и стаж. Когда показатели будут достигнуты, Пенсионный фонд в заявительном порядке возобновит выплаты;
  • если человек за 5 лет не заработает на страховую пенсию (которую еще можно отложить), то ему назначается социальная пенсия, от которой отказаться невозможно. Важно учесть, что средний размер социальных выплат составляет 9 тысяч рублей, а страховая пенсия превышает 14 тысяч. Оформление минимального пособия происходит автоматически при достижении мужчинами 65 лет, а женщинами 60 лет.

Как это сделать

Независимо от вида пенсии, отказ проходит в заявительном порядке после одобрения сотрудниками Пенсионного фонда.

Если прошение одобрено, у гражданина есть 12 месяцев, чтобы отозвать заявление и вернуть пенсию. Через год пенсия будет аннулирована, гражданин потеряет право на ее получение.

По старости

Для прекращения пенсии по старости требуется обратиться в Пенсионный фонд или в МФЦ. Затем:

  • заполнить заявление в свободной форме, подать документы;
  • указать, на какой период времени выплаты требуется прекратить (например, на 12 месяцев);
  • ответ придет в течение 2 недель.

Когда человек решит прекратить работу, он сможет восстановить пенсию по старости. Для этого достаточно подойти в ПФР и подать заявление на возврат денежных средств. Полностью отказаться от пенсии по старости нельзя.

По инвалидности

По инвалидности выплаты прекращаются в 3 случаях:

  • если оформляется пенсия по старости, которая автоматически заменила пенсию по инвалидности;
  • если у пенсионера есть 15 лет стажа, и он достиг возраста выхода на пенсию по старости (при этом набрано от 30 пенсионных баллов);
  • пенсионеру была оформлена социальная пенсия по старости, которая выше пенсии по инвалидности.

Если эта пенсия является единственным источником дохода (официального), то отказаться нельзя.

По потере кормильца

При потере кормильца пенсия перестает выплачиваться, если недееспособный гражданин начинает получать доход, превышающий прожиточный минимум в регионе.

Если выплата полагается студенту, выплаты автоматически прекратятся после получения диплома или достижения 23 лет. Пожизненно пенсия не назначается.

В пользу другого лица

Только дееспособные пенсионеры могут отказаться от выплат в пользу другого лица. Если пенсия является единственным доходом человека, перевести ее на другого гражданина невозможно.

Для этого в Пенсионном фонде заполняется заявление в свободной форме, понадобится присутствие человека, на которого перечисляется пенсия. Если прошение одобрено, отменить его нельзя. Даже через суд пенсию вернуть не получится.

Заявление заполняется в свободной форме, главное, заполнить все данные:

  • адрес и наименование отделения, куда подаются документы;
  • имя гражданина без сокращений;
  • основные паспортные данные;
  • причины отказа от пенсии;
  • дата, подпись и расшифровка.

Образец заполнения:

Если заявитель не может подойти лично, разрешается действовать через представителя с доверенностью, заверенной у нотариуса.

Когда нет возможности попросить представителя, можно отправить копии документов почтой. Однако каждый из них должен быть заверен, иначе копии потеряют юридическую силу.

От накопительной части

Отказаться от накопительной части можно в пользу страховой пенсии. Если гражданин решил остановить перечисления на этот счет, он должен разобраться в основных частях пенсии.

От зарплаты работодатель перечисляет 22%, при этом:

 16%  всегда идут на страховую часть, над этой суммой граждане власти не имеют и изменить не могут
 6% идет либо на страховую, либо на накопительную часть, в зависимости от желания человека

Для отказа достаточно написать заявление с просьбой перестать перечислять 6% на накопительную часть и подать его в Пенсионный фонд. Если человек является участником НПФ, бумаги относятся в соответствующее отделение.

При отказе от накопительной части гражданин имеет право получить все накопившиеся средства. Он также сможет перевести средства на счет в Пенсионном фонде и увеличить страховую часть будущей пенсии.

Как отказаться от российской пенсии из Германии

В Германии проживают сотни тысяч российских граждан, многие из которых имеют право на пенсию РФ. Если человек переехал в другую страну по достижению пенсионного возраста, выплаты продолжат поступать на его банковский счет. Пользоваться пенсией могут родственники, если у них есть доверенность.

В Германии граждане выходят на пенсию в 60 лет независимо от пола. Поздние российские переселенцы могут рассчитывать на немецкую пенсию по стажу, заработанному в России. При этом российская пенсия будет учитываться, уменьшая сумму выплат в Германии.

Если россияне успели перевести выплату пенсий в Германию до 2015 года, немецкое пособие выплачивается полностью. Остальным приходится самостоятельно переводить рубли в евро, а затем перечислять средства на немецкие счета. За каждую операцию взимается процент.

Граждане, которые получают немецкую пенсию deutsche Rente, наиболее уязвимы. В Германии российская пенсия удерживается и учитывается при начислении выплат. Даже если вместо пенсионера в России его средства получают на руки родственники, ее посчитают.

Немецкие власти опираются на справку из Пенсионного фонда, которую обязан предоставить каждый россиянин. Немецкая сторона не компенсирует затраты на перевод средств из страны в страну.

Чтобы отказаться от пенсии в России, потребуются справки о начислениях за последний год, загранпаспорт и копия, и deutsche Rente.

Заявление заверяется в ближайшем посольстве РФ в Германии. На документ поставят апостиль. В отличие от россиян, которые проживают в России, проживающие в Германии имеют право отказаться от пенсии окончательно.

Заявление со штампом отправляется в отделение Пенсионного фонда в России. У сотрудников есть 10 дней на проверку документов и вынесение решения.

Затем ПФР отправляет на указанный адрес справку, подтверждающую отказ от пенсии. С этим документов нужно подойти в немецкую инстанцию для пересчета выплат.

Перед тем, как принимать окончательное решение, рекомендуется взвесить преимущества и недостатки отказа от пенсии. Государство поддерживает своих граждан, но в некоторых случаях вернуть выплаты невозможно.

Как отказаться от накопительной пенсии?

Отказ от пенсионных отчислений: порядок и условия процедуры, преимущества и недостатки

После реформирования пенсионной системы в 2015 году в Российской Федерации появились две самостоятельные пенсии — страховая и накопительная. До этого они являлись только частями пенсионного обеспечения, которое называлось трудовым.

В результате этого некоторые граждане могли самостоятельно в определенные сроки выбрать порядок формирования своей будущей пенсии.

В настоящее время сделать такой выбор могут только лица до 23 лет, которые только начинают работать, или старше, если начали позднее.

Стоит отметить, что это касается только формирования накопительного обеспечения за счет страховых взносов, вносимых работодателем. Добровольно вносить средства, пополняя личный накопительный счет в НПФ или УК, может любой гражданин.

В любом случае гражданин должен выбрать пенсионный фонд, который будет управлять средствами:

  • государственный (ПФР);
  • негосударственный (НПФ).

Выбрав ПФР, необходимо выбрать из соответствующего списка любую Управляющую компанию (УК), с которой у фонда заключен договор, или государственную — Внешэкономбанк (ГУК).

Также в любое время застрахованное лицо имеет право отказаться от формирования накоплений в пользу страховой выплаты.

Право выбора варианта формирования пенсионного обеспечения

В соответствии с законодательством РФ при официальном трудоустройстве работодатели обязаны ежемесячно уплачивать за работников страховые взносы. За счет средств этих взносов у работающего населения формируется будущее пенсионное обеспечение.

https://www.youtube.com/watch?v=cojAjHxl7U4

В результате реформы 2015 года некоторые категории граждан, застрахованные в системе обязательного пенсионного страхования, получили право выбора — направлять страховые взносы на формирование:

Воспользоваться таким правом и сделать выбор в пользу того или иного варианта могли только те застрахованные лица, которые родились в 1967 году и позже, до 31 декабря 2015 года. Лица, родившиеся ранее 1967 года, могут формировать пенсионные накопления только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования.

В настоящее время выбрать вариант обеспечения с накопительной пенсией и формировать накопления за счет взносов работодателя нельзя.

Однако стоит отметить, что те граждане, которые с 2016 года впервые устроились на работу и которым страховые взносы были начислены первый раз, имеют право до достижения 23 лет выбрать одновременное формирование двух выплат за счет страховых взносов.

Как формируется накопительная пенсия?

Страховые взносы представляют собой определенный процент от суммы ежемесячной заработной платы сотрудника до вычета налогов. Данная сумма не удерживается из зарплаты, но зависит от ее размера (чем больше зарплата — тем больше взносы и, соответственно, пенсия).

Тарифная ставка взносов в ПФР составляет 22% (для большинства граждан). Из этой суммы вне зависимости от выбранного способа формирования будущего обеспечения:

В случае, если застрахованное лицо формирует только один вид обеспечения, то все 16% индивидуального тарифа учитываются в страховой пенсии.

Если гражданин выбрал вариант формирования пенсии с накопительным элементом, то из его 16% индивидуальной части только 10% идет на счет страховой выплаты, а 6% — на счет накопительной.

Формирование накопительной пенсии застрахованного лица происходит за счет:

  • 6% страховых взносов, внесенных в ПФР работодателем;
  • добровольных взносов по Программе софинансирования;
  • средств материнского (семейного) капитала (направить капитал на будущую пенсию могут только женщины);
  • инвестирования всех имеющихся на счете накоплений.

Однако в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 447-ФЗ от 19 декабря 2016 года Правительство РФ продлило мораторий на формирование накопительной пенсии до 2019 года, то есть «заморозило» возможность пополнения накоплений за счет взносов работодателей. Независимо от выбранного варианта все 16% идут на страховую выплату.

Плюсы и минусы накопительной и страховой пенсии

На каком варианте формирования остановить свой выбор — застрахованное лицо решает самостоятельно. Для принятия решения необходимо знать, за счет чего увеличивается обеспечение, а также иные условия, предусмотренные законодательством РФ. И одна, и другая модели имеют как свои плюсы, так и свои минусы.

Основным плюсом страховой выплаты является ежегодное плановое увеличение за счет индексации, которая гарантируется государством.

К плюсам накопительной пенсии можно отнести следующее:

  • в некоторых случаях (согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 4 Федерального закона № 360-ФЗ от 30 ноября 2011 года) гражданин может получить все средства пенсионных накоплений, имеющихся на счете, в виде единовременной выплаты;
  • в отличие от страхового, этот вид обеспечения можно передать по наследству, написав соответствующее заявление. Если заявления нет, то в случае смерти застрахованного лица, его накопления наследуются родственниками в порядке, предусмотренном законодательством.

Главным минусом накопительного обеспечения является отсутствие гарантий ежегодного увеличения пенсии, так как этот вид выплаты не индексируется государством, а его доходность зависит от результатов инвестирования УК или НПФ на финансовом рынке.

Сумма пенсионных накоплений может увеличиться в период относительной стабильности в стране, однако в период кризиса возрастает вероятность того, что доход от инвестирования будет незначителен, либо вовсе возможны убытки. В этом случае гражданин может рассчитывать только на сумму без учета дохода от инвестиций, то есть только на те средства, которые были внесены им или работодателем.

Можно ли отказаться от накопительной части пенсии в 2018 году

Выбор в пользу формирования накопительной пенсии за счет взносов работодателя необходимо было сделать до 2016 года, подав соответствующее заявление в органы ПФР или НПФ. Стоит отметить, что у некоторых граждан автоматически формируется только страховая пенсия. Это некоторые застрахованные лица, которые:

  • в свое время выбрали ГУК «Внешэкономбанк» с тарифом 2% (так как данный тариф отменен);
  • никогда не подавали такое заявление, и в то же время не делали выбор в пользу другого вида обеспечения (так называемые «молчуны»).

Независимо от того, с кем гражданин заключил договор, за ним на законодательном уровне остается право отказаться от перечисления средств на счет накопительного обеспечения, при этом сделать это он может в любое время.

После отказа работником от дальнейшего формирования накоплений, все средства индивидуального тарифа взносов работодатель будет перечислять в полном объеме только на страховую выплату.

В то же время пополнять счет накопительного обеспечения застрахованное лицо сможет добровольно, в том числе направив средства маткапитала. При этом все уже имеющиеся на счете пенсионные накопления будут продолжать инвестироваться выбранной управляющей компанией или НПФ.

Также гражданин может самостоятельно сменить страховщика. При назначении пенсии все средства накоплений выплачиваются застрахованному лицу в соответствии с законодательством РФ.

Куда следует обращаться?

Для того чтобы отказаться от дальнейшего формирования данного вида выплаты, необходимо подать соответствующее заявление в Пенсионный фонд России. Бланк этого документа находится в открытом доступе на официальном сайте ПФР.

Отказ от перечисления средств работодателем является бесповоротным, так как снова выбрать формирование с накопительным обеспечением нельзя.

В то же время за гражданином сохраняется право отозвать это заявление в случае, если он передумает. Однако сделать это нужно до окончания того года, в котором он подал документ об отказе.

Заявление об отказе от накопительной пенсии

Заявление об отказе от финансирования накопительной пенсии заполняется в соответствии со специальной формой, утвержденной Постановлением Правления ПФР № 849п от 9 сентября 2016 года. При заполнении самого документа необходимо указать следующие данные:

  1. территориальный орган ПФР;
  2. кем подается заявление — застрахованным лицом или его законным представителем;
  3. ФИО, дату рождения, пол и номер СНИЛС застрахованного лица;
  4. дату и подпись заявителя.

Если заявление подается от имени гражданина, законный представитель должен представить соответствующие документы, а также указать в заявлении сведения о себе — ФИО, дату рождения, паспортные данные, а также данные документа, подтверждающего его полномочия (например, нотариально заверенную доверенность).

Индивидуальный пенсионный капитал — порядок внедрения системы

Отказ от пенсионных отчислений: порядок и условия процедуры, преимущества и недостатки

В 2014 г. Россия столкнулась с серьезным финансовым кризисом. Правительство для нормализации экономического положения страны решило изменить пенсионную систему. Одним из нововведений станет внедрение индивидуального капитала (ИПК) для формирования будущей пенсии.

Законопроект до сих пор находится в стадии разработки, но правительство утверждает, что с 1.01.2019 г. он вступит в силу. Суть программы:

  1. Обязательные пенсионные взносы в ПФР заменят добровольными в негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
  2. Работающих граждан будут стимулировать дополнительными льготами самостоятельно откладывать средства на будущее пенсионное обеспечение.
  3. Государственные органы больше не будут заниматься пенсионными накоплениями. Их полномочия передадут частным финансовым структурам. ПФР будет заниматься только распределительной (страховой) пенсией.

С точки зрения экономики, действующая в России пенсионная система неэффективна. После достижения определенного возраста, гражданин может претендовать на социальное пособие по старости, независимо от стажа и количества накопленных баллов. При этом выплаты незащищенным слоям населения уменьшаются, что приводит к постепенному обнищанию всех льготников.

Это одна из главных причин разработки новой пенсионной системы. Внедрение ИПК также вызвано:

  • автоматизацией и модернизацией производства, приводящей к сокращению рабочих мест;
  • необходимостью привлечения трудоспособного населения к созданию будущих пенсионных выплат;
  • резким сокращением государственного бюджета из-за увеличивающегося числа социально незащищенных граждан и необходимостью предоставления им денежного обеспечения.

Особенности работы действующей системы формирования страховой и накопительной пенсии:

  1. 10 или 16% от суммы всех отчислений, регулярно вносимых работодателем, идет на образование базового пенсионного обеспечения. За счет страховых средств создается бюджет для выплаты текущих пенсий. Этот способ формирования денежного обеспечения называется распределительным, и в нем главенствует принцип солидарности поколений. В 2015 г. гражданам было предложено формировать только страховую или страховую и накопительную пенсии. Во втором случае размер отчислений для базовых выплат уменьшается до 10%.
  2. Сумму, направленную на формирование страхового пенсионного обеспечения, забрать из ПФР нельзя. Она автоматически конвертируется в индивидуальные баллы (ИБ). Их количество отображается в личном деле гражданина. С целью предотвращения обесценивания пенсионных прав будущих пенсионеров правительство ввело ежегодную индексацию стоимости накопленных баллов. В 2017 г. цена 1 ИБ была равна 78,58 рублей, а в 2018 г. увеличилась до 81,50 рубля.
  3. 6% от отчислений идет на формирование накопительного пенсионного обеспечения. Поступающие деньги не используются для выплат пенсионерам, аккумулируются на личном счете гражданина. С 2014 г. инвестированные в ПФР средства на формирование индивидуальной пенсии были заморожены. Если гражданин не стал выбирать НПФ, то все 16% с начала 2015 г. шли на создание страхового обеспечения. На смену накопительной пенсии придет индивидуальный пенсионный капитал.
  4. 6% от зарплаты идут на финансирование фиксированной выплаты.

Отличие от накопительной части пенсии

Новая программа подразумевает привлечение трудящегося населения к самостоятельному образованию индивидуального капитала. Размер будущей пенсии будет полностью зависеть от работника: чем больше денег он переведет на счет, тем больше станут его накопления к старости. Отличия индивидуального капитала от накопительной части пенсии:

  • Накопительная часть пенсии составляет 6 от 22%, которые гражданин ежемесячно вносит в ПФР. После внедрения индивидуального капитала на персональный счет плательщика будет поступать вся отчисляемая НПФ сумма, а не её малая часть.
  • Замороженная в 2014 г. накопительная часть пенсии находится в государственной собственности, а индивидуальный капитал – собственность работника.
  • Гражданин сможет сменить НПФ. Без потери прибыли от инвестирования перевести средства в другой пенсионный фонд можно будет через 5 лет. Если же гражданин решит немедленно изъять деньги и оформить перевод в другое частное учреждение, всю инвестиционную прибыль НПФ заберет себе.

Индивидуальный пенсионный капитал будет внедряться с 2019 г. При этом переходный период составит 5 лет. За указанный срок работники должны определиться с НПФ и процентной ставкой отчислений. Порядок введения системы ИПК:

  1. Сумма обязательных отчислений, равная 22% от заработка, будет полностью использована для формирования страховых пенсии. Из нее не будут выделять 6% для ИПК.
  2. Работодатели предложат всем сотрудникам заключить договоры с НПФ, которые начнут суммировать и переводить средства на индивидуальные счета вкладчиков.
  3. На предприятии будут внедряться льготы для сотрудников, решивших стать участниками системы ИПК. Предполагается постепенное снижение НДФЛ для вкладчиков НПФ.
  4. В течение пятилетнего переходного периода плательщик сможет выбрать условия, на которых деньги будут перечислять в НПФ.

Выбор работником НПФ и ставки отчислений

Введение системы ИПК планируется в автоматическом режиме. Работники, зарегистрированные в ОПС, сразу становятся плательщиками взносов на индивидуальное пенсионное страхование. Если гражданин не успел выбрать пенсионный фонд, то на протяжении 1–2 лет процент отчислений будет равен 0, а затем льготный период закончится.

Программой предполагается постепенное увеличение отчислений. За 5 лет их величина увеличится с 1% до 6%. Изменений ставки страхования в ОПС после заморозки накопительной части пенсии в 2014 г. не предвидится. Она останется на уровне 22%. ПФР отказался от администрирования добровольных взносов. Будет создан единый государственный оператор для выполнения следующих функций:

  1. Ежемесячного сбора средств со всех участников системы.
  2. Перевода денег в НПФ, где будут аккумулироваться финансы граждан.
  3. Отслеживания операций с денежными средствами.

Отказ от участия в программе

Предполагается, что работник сможет взять каникулы от уплаты взносов в ИПК на 5 лет и вернуть уже уплаченные деньги себе. При возврате средств действуют следующие условия:

  • сумма облагается НДФЛ;
  • прибыль от инвестирования средств изымает НПФ (если гражданин был вкладчиком менее 5 лет).

Работники смогут отказаться от взносов на формирование индивидуального капитала. При отказе гражданам установят более высокую ставку подоходного налога, лишат некоторых льгот. За физлицами сохранится право стать участниками программы ИПК позднее, но для этого им придется подать заявление.

Выплата накопленных средств

Гражданам, согласившимся участвовать в программе, отчисления со сбережений будут предоставляться конкретный срок или пожизненно после оформления пенсии с учетом периода дожития.

Женщины, согласно критериям новой пенсионной системы, смогут претендовать на выплаты после достижения 60 лет, а мужчины – 65 лет.

Если физлицо не успеет оформить пенсию до смерти, весь индивидуальный капитал унаследуют его ближайшие родственники.

Владельцем ИПК является вкладчик. Он сможет распоряжаться деньгами по собственному усмотрению. Например, снять все средства и перевести их на банковский депозит. Когда работник доживет до пенсионного возраста, он может продолжать трудиться, увеличивая дальше индивидуальный капитал, или подать заявление на получение выплат. Пенсия будет предоставляться по одному из трех планов:

  • Срочный. Выплаты оформляются на срок от 10 лет с ежегодной индексацией. НПФ производит расчет величины пенсии по указанному в заявлении сроку. Если гражданин не дожил до окончания выплат, то остатки индивидуального капитала наследуют его родственники.
  • Бессрочный. Пенсионер будет пожизненно обеспечен пенсией, то унаследовать остатки капитала после его смерти родственники не смогут.
  • Гибридный. Пенсионеру предоставят скользящие выплаты с ежегодным расчетом на 20 лет вперед. Гибридный план подходит лицам, желающим обязательно оставить своим родственникам часть индивидуального капитала в наследство. Пример расчета:
  1. Величина индивидуального капитала гражданина равна 3,6 млн р. Он получал пенсию целый год пенсию, равную 15 000 р. (3,6 млн/240 месяцев).
  2. Индивидуальный капитал за год уменьшился до 3,42 млн р. (3,6 млн-15000*12).
  3. После перерасчета величина ежемесячного денежного обеспечения станет 14250 р. (3,42 млн/240 месяцев). Полученная сумма является приблизительной, т. к. не были учтены показатели ежегодной индексации и возможная прибыль от инвестирования средств.

Можно ли забрать досрочно

Получить 20% капитала можно за 5 лет до выхода на пенсию. Гражданин должен документально подтвердить, что он нуждается в деньгах. 1/5 часть капитала можно снять на покупку медикаментов, оплату лечения и т. д.

Предполагается, что с полученной суммы придется заплатить НДФЛ, т. к. она попадает под налогообложение трудящихся граждан. Не взимается подоходный налог только с неработающих пенсионеров.

Досрочный вывод 100% капитала возможен при:

  • потери источника существования;
  • тяжелой болезни гражданина или членов его семьи;
  • уплате долговых обязательств.

Налогообложение для участников системы ИПК

Официальной информации от правительства по этому пункту законопроекта не поступало. Среди экспертов существуют разные мнения относительно изменений налогообложения:

  • Полная отмена НДФЛ. При этом будет установлено ограничение на величину дохода, необлагаемого налогом.
  • Возможность получить налоговый вычет с уплаченных взносов, но не более 6% от заработка.
  • Увеличение НДФЛ с 13 до 15%, если работник откажется делать взносы в индивидуальный капитал.
  • Уменьшение подоходного налога до 10%, если сотрудник согласится направлять на формирование индивидуального капитала часть своей зарплаты.

Преимущества и недостатки

Пенсионная реформа вызывает некоторые опасения со стороны трудящегося населения. Преимущества новой системы:

  • Работодателям, привлекающим в новую систему сотрудников, предоставляется скидка при налогообложении. Размер льготы зависит от суммы фактических взносов работников предприятия.
  • Участники программы по созданию индивидуального капитала получат налоговые льготы при уплате НДФЛ. Предположительно гражданин сможет оформить вычет из налоговой базы, но его величина будет не более 6%.
  • Участие в системе смогут принять НПФ, гарантирующие выплаты пожизненно или до исчисления средств на счете.

Недостатки внедряемой программы:

  • Система дает гарантию только на номинал отложенных средств. Индивидуальный капитал, накопленный за всю трудовую деятельность, после выхода на пенсию будет разделен на равные платежи в течение срока дожития пенсионера. В 2018 г. он составляет 246 месяцев.
  • Фактическая величина конечного капитала зависит от того, насколько удачно работник выберет НПФ. Придется изучить доходность, инвестиционный портфель, уровень надежности, тарифы организации.
  • Система больше подходит для людей с высокой заработной платой, т. к. только они смогут делать крупные взносы в индивидуальный капитал.
Добавить комментарий